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審計委員會

審計委員會
為建立良好公司治理制度、健全監督功能及強化管理機能,本公司於2016年12月設置審計委員會,其成員由全體獨立董事組成,審計委員會應履行下列職權,並將所提建議提交董事會討論。
  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 涉及董事自身利害關係之事項之審查。
  5. 重大之資產或衍生性商品交易之審查。
  6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券之審查。
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬之審查。
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免之審查。
  10. 年度財務報告及半年度財務報告之審查。
  11. 其他公司或主管機關規定之重大事項之審查。
 
獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通情形
本公司之稽核單位每月定期提供獨立董事公司內部查核之稽核報告,並於每季透過董事會報告最新的稽核情形,獨立董事並得隨時查閱本公司之財務、業務執行狀況,若對本公司相關之作業有疑問,可立即與相關單位主管溝通並進行檢討改進。
本公司會計師每年度就查核財務報表內容、關鍵查核事項、查核結果與獨立董事討論及說明,若獨立董事對本公司財務、業務等狀況有任何疑問,得隨時與本公司會計師溝通,並指導本公司相關單位進行檢討改進。
歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形概要
日期 溝通重點 溝通結果(獨立董事之意見)
2021/03/29
董事會
2020年第四季(10 ~ 12月)內部稽核業務報告。 洽悉
2020/11/06
董事會/審計委員會
2020年第三季(7 ~ 9月)內部稽核業務報告。 洽悉
修訂「內部稽核制度」案。 無意見
訂定「110年內部稽核計畫」案。 無意見
2020/08/07
董事會
2020年第二季(4 ~ 6月)內部稽核業務報告。 洽悉
2020/05/11
董事會
2020年第一季(1~3月)內部稽核業務報告。 洽悉
2020/03/27
董事會
2019年第四季(10~12月)內部稽核業務報告。 洽悉
2019/11/08
董事會/審計委員會
2019年第三季(7~9月)內部稽核業務報告。 洽悉
訂定「109年內部稽核計畫」案。 無意見
2019/08/09
董事會
2019年第二季(4~6月)內部稽核業務報告。 洽悉
2019/05/10
董事會/審計委員會
2019年第一季(1~3月)內部稽核業務報告。 洽悉
修訂「資金貸與他人管理作業辦法」及「背書保證管理作業辦法」案。 無意見
2019/03/22
董事會/審計委員會
2018年第四季(10~12月)內部稽核業務報告。 洽悉
修訂「取得或處分資產處理程序」案。 無意見
2018/11/09
董事會/審計委員會
2018年第三季(7~9月)內部稽核業務報告。 洽悉
訂定「108年內部稽核計畫」案。 無意見
2018/08/10
董事會
2018年第二季(4~6月)內部稽核業務報告。 洽悉
2018/05/04
董事會
2018年第一季(1~3月)內部稽核業務報告。 洽悉
2018/03/23
董事會/審計委員會
2017年第四季(10~12月)稽核業務執行報告。 洽悉
修訂內部控制制度「融資循環」案。 無意見
2017/11/10
董事會/審計委員會
2017年第三季(7~9月)內部稽核業務報告。 洽悉
訂定「107年內部稽核計畫」案。 無意見
歷次獨立董事與會計師溝通情形概要
日期 溝通重點 溝通結果
2021/03/29
董事座談會
會計師向董事及獨立董事進行簡報及說明109年度財務報告之關鍵查核事項
及針對董事及獨立董事等與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
洽悉
2020/03/27
董事座談會
會計師向董事及獨立董事進行簡報及說明108年度財務報告之關鍵查核事項
及針對董事及獨立董事等與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
洽悉
2019/03/22
董事座談會
會計師向董事及獨立董事進行簡報及說明107年度財務報告之關鍵查核事項
及針對董事及獨立董事等與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
洽悉
2018/03/23
董事座談會
會計師向董事及獨立董事進行簡報及說明106年度財務報告之關鍵查核事項
及針對董事及獨立董事等與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
洽悉